La diferencia de impuestos anual de $8,000 que separa a Alaska, Illinois y todos los estados intermedios.

Dónde plantas tus raíces importa mucho más para tu factura anual de impuestos de lo que la mayoría de las personas se da cuenta. Un hogar que gana el ingreso medio de EE.UU. enfrenta realidades financieras dramáticamente diferentes dependiendo de qué lado de una línea estatal llama hogar. Los contribuyentes en los estados más caros pagan más del doble de lo que deben los residentes de los estados más baratos, una diferencia que se compone en cientos de miles de dólares durante una vida laboral.

La carga fiscal no es una función simple de las tasas de impuesto sobre la renta. Refleja un sistema estratificado de impuestos sobre bienes raíces, impuestos sobre la propiedad de vehículos, gravámenes sobre ventas y cargos de consumo, cada uno ponderado de manera diferente por los responsables de políticas en cada estado. Eliminar por completo los impuestos sobre la renta no garantiza una baja carga total.

El costo de vida complica aún más el panorama. Un hogar en un estado nominalmente de bajos impuestos con altos valores de vivienda y salarios elevados puede pagar más en dólares absolutos que uno en un estado nominalmente de altos impuestos donde la vivienda y los servicios son más baratos. Las tasas efectivas brutas y las tasas ajustadas por costo a menudo cuentan historias muy diferentes sobre dónde los hogares realmente salen ganando.

Cada año, WalletHub compara los 50 estados y el Distrito de Columbia para medir las tasas de impuestos efectivas totales en un hogar medio de EE.UU., teniendo en cuenta los impuestos sobre bienes raíces, propiedad de vehículos, ingresos, y ventas y consumo. El análisis aplica esas tasas a un hogar que gana aproximadamente $81,211 al año, posee una casa valorada en $332,700 y conduce un sedán de gama media. El resultado es una imagen completa de lo que realmente les cuesta a los estadounidenses comunes en impuestos en cada estado.

Las diferencias son notables. Aquí hay ocho cosas que revelan los datos.

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La tasa impositiva efectiva total de Alaska para un hogar promedio de EE. UU. es solo del 6.94%, lo que se traduce en $5,634 al año, alrededor del 37% por debajo del promedio nacional. El estado no recauda impuestos sobre la renta ni impuestos sobre las ventas a nivel estatal, lo que significa que dos de las categorías impositivas más grandes que drenan billeteras en otros lugares simplemente no existen para los habitantes de Alaska. Los impuestos sobre bienes raíces representan el 4.53% de la carga efectiva, mientras que los impuestos sobre ventas y consumos especiales añaden otro 2.41%, reflejando principalmente gravámenes locales. El resultado es la carga combinada más ligera del país.

Delaware y Wyoming siguen de cerca, con un 7.19% y un 7.58% respectivamente, impulsados por estructuras de ingresos igualmente disciplinadas. Delaware no cobra ningún impuesto sobre las ventas. Wyoming no impone impuesto sobre la renta. Ambos estados mantienen modestos los impuestos sobre bienes raíces y propiedad de vehículos, otorgando a los residentes una ventaja múltiple sobre los estados con mayor carga.

Para un hogar que trabaja desde la misma base de ingresos, vivir en Alaska en lugar de Illinois — el estado más caro — significa conservar aproximadamente $8,000 más cada año. Durante una carrera de 30 años, la diferencia supera los $240,000 en ingresos retenidos antes de que cualquier rendimiento de inversión ingrese al cálculo.

El modelo fiscal de Alaska depende en gran medida de los ingresos del petróleo, lo que crea una inestabilidad a largo plazo que los residentes y los responsables políticos deben afrontar. Los ciclos presupuestarios estatales pueden fluctuar drásticamente con los precios de las materias primas, y algunos analistas cuestionan si la estructura impositiva actual es sostenible a largo plazo. El estado ha debatido periódicamente la introducción de un impuesto sobre la renta personal para reducir esa dependencia, pero no ha alcanzado un consenso.

Aún así, desde una perspectiva impositiva del hogar, los residentes de Alaska disfrutan de ventajas no disponibles en ningún otro lugar del país, y esas ventajas se reflejan claramente en cada cheque de pago y declaración anual.

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Con una tasa efectiva del 16.87%, Illinois impone los impuestos estatales y locales combinados más pronunciados a un hogar promedio, reteniendo $13,699 al año, más del 53% por encima del promedio nacional. Ningún otro estado se acerca. Nueva York ocupa el segundo lugar con un 14.95%, seguido de Connecticut con un 14.58%. Cada uno de estos estados suma altos impuestos sobre bienes raíces además de impuestos sobre la renta sustanciales, creando una carga compuesta que los hogares absorben año tras año.

La tasa efectiva de impuestos sobre bienes raíces de Illinois del 8.24% para el hogar promedio de EE. UU. es la segunda más alta del país, solo detrás de Nueva Jersey con un 8.65%. Los altos impuestos sobre la propiedad afectan no solo a los propietarios, sino también a los arrendadores, quienes los trasladan a los inquilinos y penalizan a aquellos que ni siquiera poseen sus hogares. Los impuestos sobre la renta añaden un 3.43%, y los impuestos sobre ventas y consumos especiales contribuyen con otro 5.19%, completando el panorama.

Los responsables políticos de Illinois han enfrentado repetidos llamados para reestructurar el código tributario del estado. Las restricciones constitucionales y el estancamiento legislativo han limitado la reforma significativa. En 2020, los votantes rechazaron una propuesta de boleta que habría cambiado al estado a una estructura de impuesto sobre la renta graduada, dejando la tasa plana intacta y el sistema de impuestos a la propiedad sin cambios.

El costo de la estructura tributaria de Illinois también se refleja en los datos de migración. El estado ha mostrado salidas netas de población durante varios años consecutivos, y las encuestas de residentes que se van señalan consistentemente los impuestos como la principal razón por la que se mudan a estados con menor carga fiscal. Para un hogar promedio, la diferencia entre pagar las tasas de Illinois y las de Alaska asciende a más de $8,000 anuales. Multiplique eso a lo largo de toda una vida laboral, y las implicaciones de la política tributaria estatal se vuelven claras.

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Varios estados se han construido una reputación por la ausencia de cualquier impuesto sobre la renta. Pero ese enfoque oculta una realidad fiscal más complicada. El estado de Washington no cobra ningún impuesto sobre la renta a los residentes, sin embargo, su tasa impositiva efectiva general alcanza el 12.02%, ubicándolo en el puesto 36 de 51 jurisdicciones. Los impuestos sobre ventas y especiales explican la diferencia. Los residentes de Washington pagan una tasa efectiva del 8.72% en esos gravámenes, la más alta del país.

Florida tampoco cobra impuesto sobre la renta, pero sus residentes soportan impuestos efectivos sobre ventas y especiales del 5.65%, llevando la carga total al 8.76%. Texas, de manera similar, no cobra impuesto sobre la renta pero impone impuestos significativos a los bienes raíces: con una tasa efectiva del 6.11%, esos impuestos sobre la propiedad se ubican en el puesto 45 a nivel nacional. Nevada, otro estado sin impuesto sobre la renta, tiene gravámenes sobre ventas y especiales del 5.50% — no los más altos, pero suficientes para llevar su tasa total al 8.76%.

Tennessee, que solo recientemente eliminó por completo su impuesto sobre las ganancias de inversiones, tiene una tasa efectiva de impuestos sobre ventas y especiales del 7.78% — entre las cinco más altas a nivel nacional. Para las personas con ingresos moderados en Tennessee, los impuestos al consumo pueden igualar o superar lo que pagarían bajo un régimen modesto de impuesto sobre la renta en otros lugares.

El impuesto sobre la renta es el impuesto más visible porque aparece en cada cheque de pago. Pero visible no significa más grande. Los hogares que gastan una gran parte de sus ingresos en bienes y servicios enfrentan gravámenes sustanciales a través de canales de ventas y especiales, independientemente de lo que diga la línea de impuesto sobre la renta en su declaración. El marketing de un estado como "sin impuesto sobre la renta" puede ocultar la imagen completa para los hogares que no han calculado cada categoría de impuestos. La marca de sin impuesto sobre la renta resulta un material de reclutamiento convincente para empresas y jubilados. No necesariamente resulta en facturas más bajas.

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Los impuestos sobre bienes inmuebles representan un costo fijo y recurrente que los hogares no pueden evitar fácilmente. A diferencia de los impuestos al consumo, que varían con los hábitos de gasto, los impuestos a la propiedad llegan independientemente de si los ingresos suben o bajan. En varios de los estados con mayor carga, los elevados impuestos a la propiedad impulsan su clasificación general.

Nueva Jersey lidera el país con una tasa de impuestos a la propiedad efectiva del 8.65% sobre el hogar mediano de EE.UU., contribuyendo con la mayor parte de su tasa general del 14.06%. Connecticut sigue con una tasa de propiedad del 7.42%, elevando su total al 14.58%. New Hampshire, a pesar de no tener impuesto sobre la renta y tener impuestos sobre las ventas mínimos, alcanza una tasa general del 9.43% gracias en gran parte a una tasa de propiedad del 6.79% que se encuentra entre las cinco primeras a nivel nacional.

Illinois, como se señaló, también depende en gran medida de los impuestos a la propiedad. Wisconsin y Vermont tienen tasas de impuestos inmobiliarios superiores al 5.5%, colocándolos entre los 15 estados principales por carga de impuestos a la propiedad y elevando sus clasificaciones generales.

Los estados con las cargas generales más bajas, por el contrario, tienden a controlar los impuestos sobre la propiedad. La tasa efectiva de propiedad de Alabama es solo del 1.54%. Hawái tiene la tasa de impuestos a la propiedad más baja del país con un 1.09%, no porque el estado sea indulgente con los propietarios, sino porque sus valores de vivienda están entre los más altos del país.

Para los propietarios que planifican a largo plazo, las trayectorias de los impuestos a la propiedad importan tanto como las tasas de impuestos sobre la renta. Los impuestos a la propiedad no caen cuando los ingresos bajan. Siguen los valores de las propiedades tasadas, que históricamente tienden a aumentar. Incluso los hogares con ingresos estancados pueden enfrentar facturas anuales en aumento.

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Los impuestos sobre ventas y consumos son estructuralmente regresivos. Los hogares de niveles de ingresos más bajos gastan una mayor parte de las ganancias en bienes y servicios, lo que hace que estas cargas sean proporcionalmente más pesadas para los que ganan moderadamente. Varios estados sin impuesto sobre la renta imponen altos impuestos sobre ventas y consumos que aprietan a las familias de ingresos medios más intensamente de lo que la tasa de impuesto principal implica.

La tasa efectiva de impuestos sobre ventas y consumos de Washington del 8.72% es la más alta del país. Hawái se sitúa en un 7.55%, Luisiana en un 8.01% y Tennessee en un 7.78%, todos entre los cinco primeros a nivel nacional. Arkansas, a pesar de sus modestos impuestos sobre la renta, añade una tasa efectiva de ventas y consumos del 7.15% que lo empuja al nivel de alto impuesto al consumo también.

Montana ofrece un contraejemplo útil. Como no recauda impuestos sobre las ventas, limitando su tasa efectiva en esa categoría a solo 1.43%, Montana reduce su carga total a 7.88%. Es la quinta más baja del país, incluso si sus tasas de impuestos sobre la renta y la propiedad no son especialmente bajas. Oregón, de manera similar, no recauda impuestos sobre las ventas, lo que compensa su tasa de impuesto sobre la renta relativamente alta de 5.34% y mantiene su carga total por debajo del promedio nacional.

Para los hogares que planean dónde vivir, la composición de los ingresos fiscales de un estado importa tanto como la tasa total. Los impuestos sobre las ventas altos significan que cada compra de alimentos, factura de servicios públicos y compra al por menor se lleva una parte medible, con el mayor impacto relativo en aquellos que ganan menos. Las comparaciones de dólares absolutos entre estados cuentan parte de la historia. El impacto distributivo en los que ganan a diferentes niveles de ingresos cuenta el resto. Un hogar que gana $40,000 al año en un estado con altos impuestos sobre las ventas puede pagar una mayor porción efectiva de ingresos en impuestos al consumo que alguien con altos ingresos en un estado con un impuesto sobre la renta graduado.

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Las cifras de carga fiscal bruta miden lo que paga un hogar como parte de los ingresos. Ajuste por el costo de vida local, y la clasificación de un estado puede cambiar por docenas de posiciones. Una factura de impuestos baja significa poco si la vivienda, la comida y los servicios consumen una parte desproporcionada de lo que queda.

Idaho ocupa el cuarto lugar más bajo en términos nominales con 7.65%, pero al considerar el costo de vida, sube al primero, dando a los residentes más poder adquisitivo que los residentes de cualquier otro estado en relación con lo que realmente cuestan las cosas localmente. Montana ocupa el quinto lugar en una base ajustada por costos, igualando su rango nominal de quinto. Carolina del Sur, sexto nominalmente, ocupa el quinto en una base ajustada por costos, reforzando su posición como un estado genuinamente asequible en ambas medidas.

El Distrito de Columbia se encuentra en el décimo lugar en términos nominales, pero cae al 44º una vez que se considera el costo de vida. California, que ocupa el puesto 14 nominalmente con 9.83%, cae al 37º en una base ajustada por costos. Un hogar que paga impuestos por debajo del promedio en términos absolutos puede encontrar su presupuesto ajustado cuando la vivienda, el cuidado infantil y los servicios consumen una gran parte de los ingresos.

Hawái ocupa el último lugar en una base ajustada por costos, combinando una carga fiscal por encima del promedio con el costo de vida más alto del país. Connecticut, nominalmente 49º, se mantiene cerca del fondo en el 50º. Massachusetts, nominalmente 30º, cae al 46º cuando se tiene en cuenta los gastos de vida locales. Para los hogares que consideran una mudanza, la clasificación ajustada por costos es la medida más honesta de lo que realmente les costarán los impuestos.

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La mayoría de las discusiones sobre impuestos se centran en los gravámenes sobre ingresos, propiedades y ventas, pero los impuestos sobre la propiedad de vehículos forman una cuarta categoría significativa que puede alterar considerablemente la clasificación general de un estado. Virginia encabeza el país con una tasa efectiva de impuesto sobre la propiedad de vehículos del 1,42 % para el hogar estadounidense mediano, basada en la propiedad de un Toyota $TM Camry valorado en $29,100. Mississippi sigue con el 1,23 %, Missouri con el 0,91 % y Carolina del Sur con el 0,83 %.

Estas tasas pueden parecer pequeñas de forma aislada, pero se aplican anualmente, no solo en la compra, y aumentan con el valor del vehículo. Para los hogares con varios coches o modelos más nuevos, el costo acumulado aumenta constantemente. Solo el impuesto sobre la propiedad de vehículos en Virginia cuesta al hogar mediano $1,156 al año. Missouri cobra $743. Estas sumas se añaden a todos los demás impuestos estatales y locales, año tras año.

Doce estados no cobran ningún impuesto sobre la propiedad de vehículos. Todos imponen una tasa efectiva cero sobre la propiedad de vehículos para el hogar mediano perfilado en el análisis. Esta diferencia estructural ayuda a explicar por qué varios estados del sur y del oeste montañoso se ubican más bajos en general a pesar de llevar impuestos significativos sobre ingresos o ventas en otros lugares.

Dado que algunos estados delegan el impuesto sobre la propiedad de vehículos a los condados y municipios, el gravamen varía según la ubicación, creando una amplia variación dentro de las líneas estatales. Los hogares que se mudan a un estado con altos impuestos sobre vehículos desde uno que no cobra nada enfrentan una nueva factura anual recurrente que puede no aparecer en la planificación presupuestaria inicial. Para los hogares con dos coches o con vehículos más nuevos, el desembolso anual sube aún más, haciendo del impuesto sobre la propiedad de vehículos una partida significativa en cualquier comparación honesta de estado a estado.

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Muchos estados eximen de impuestos de venta a los comestibles por completo. Otros aplican la tasa completa a las compras de alimentos, afectando a las familias de bajos ingresos que dedican una mayor porción de sus ingresos a necesidades básicas. Mississippi tiene la tasa de impuesto sobre alimentos más alta del país, clasificándose en último lugar a nivel nacional en esta categoría. Tennessee, Idaho y Missouri están cerca detrás.

Alaska, Arizona, California, Colorado y Connecticut están entre los estados que no cobran impuestos sobre alimentos, eliminando uno de los elementos más regresivos de sus estructuras de impuestos al consumo. La distinción importa más a los hogares cerca o por debajo del nivel de ingresos medianos, donde el gasto en comestibles representa un porcentaje significativo del presupuesto total.

Los cálculos de tasas efectivas asumen patrones de gasto promedio, por lo que pueden subestimar la carga sobre las familias con hogares grandes, salarios más bajos o cuentas de comestibles altas.

Los estados que aplican bases de impuestos sobre las ventas amplias, incluida la comida, generalmente lo hacen porque el flujo de ingresos es estable y predecible. Pero las consecuencias distributivas son desiguales: la misma tasa fija toma un porcentaje mayor del ingreso de alguien que gana $35,000 que de alguien que gana $100,000. Reformar los impuestos sobre los alimentos se encuentra entre las primeras propuestas legislativas que los gobiernos estatales avanzan para orientar sus códigos fiscales hacia una mayor progresividad. Reemplazar los ingresos perdidos sin aumentar otros impuestos en otros lugares para los que ganan ingresos moderados sigue siendo un obstáculo persistente de política, y una razón por la cual los impuestos sobre los alimentos persisten en los estados que de otro modo han modernizado partes significativas de sus estructuras fiscales.