¿Qué es el AGI? Una guía sobre el ingreso bruto ajustado y lo que significa para sus impuestos.

Con las deducciones estándar en aumento debido a la inflación y otros factores, los estadounidenses pueden preguntarse cuánto pagarán de impuesto sobre la renta. Calcular su factura de impuestos o reembolso comienza con entender su ingreso bruto ajustado (AGI).

Su AGI es su ingreso total menos ciertos ajustes permitidos por el IRS. Puedes encontrar tu AGI en el Formulario 1040 de tu declaración de impuestos. Sigue leyendo para obtener más información sobre el AGI, incluyendo cómo se calcula y si puedes reducirlo.

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Tu AGI ayuda a determinar tu ingreso imponible y si eres elegible para ciertas deducciones o créditos. También es un factor clave para determinar tu elegibilidad para subsidios de seguro de salud y numerosos beneficios de ayuda financiera.

El AGI se calcula con una fórmula que comienza con su ingreso total y resta lo que se llaman ajustes "sobre la línea" permitidos por el IRS.

Comience determinando su ingreso bruto: es su ingreso total de todas las fuentes antes de considerar las deducciones. Dependiendo de su situación, es posible que necesite incluir:

• Salarios. Su salario o pago por hora de un empleador generalmente se encuentra en el Formulario W-2.
• Propinas. Incluso si las propinas no se muestran en su W-2, se supone que debe informarlas. Lleve un registro de las propinas manualmente para que pueda incluirlas en sus ingresos cada año.
• Intereses y dividendos. Los intereses de cuentas de ahorros y los dividendos de inversiones son ingresos gravables. Estos se declaran en el Formulario 1099-INT (intereses) y el Formulario 1099-DIV (dividendos).
• Ganancias de capital. Algunas ganancias de la venta de activos como acciones, propiedades o criptomonedas pueden considerarse ganancias de capital. Estos generalmente se informan en un formulario 1099.
• Ingresos por alquiler. Si alquilas una propiedad, necesitarás registrar los ingresos y declararlos en tu declaración de impuestos. Puedes compensarlo con cualquier gasto relacionado con tu negocio de alquiler.
• Ingresos de negocio. Si eres autónomo o tienes un trabajo adicional, probablemente recibirás un Formulario 1099-NEC o 1099-K. Incluso si no lo haces, debes registrar los ingresos manualmente para incluirlos en tu declaración de impuestos.
• Otros ingresos gravables. Algunos pagos de beneficios gubernamentales, deudas canceladas y ganancias de juegos de azar también se consideran ingresos gravables.

Una vez que tienes tus ingresos brutos, restas los ajustes permitidos para llegar a tu AGI. El IRS permite ajustes como contribuciones a IRA o HSA, intereses pagados sobre ciertos préstamos y gastos de educadores.

No te preocupes si esto empieza a parecer demasiado complejo. Los servicios y software de preparación de impuestos manejan la mayoría de los detalles por ti y te guían en la entrada de la información correcta de varios formularios de impuestos cada año.

Otros términos y acrónimos fiscales también surgen cuando presentas tus impuestos. Aquí hay algunos de ellos y cómo difieren del AGI:

• Ingresos brutos. Este es tu ingreso total antes de cualquier deducción.
• Ingreso gravable. Esta es la cantidad de ingresos sobre la que realmente pagas impuestos. Generalmente, es tu AGI menos la deducción estándar o, si detallas, las deducciones detalladas.
• Ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Esta es una cantidad utilizada para determinar tu elegibilidad para ciertos créditos fiscales. Es tu AGI con ciertas deducciones añadidas de nuevo.

Puedes encontrar tu AGI en la línea 11 de Formulario 1040. Si está casado y presenta una declaración conjunta, este número refleja su AGI combinado. Saber dónde encontrar su AGI es importante porque algunos proveedores y el IRS utilizan esta cantidad para ayudar a verificar su identidad. Al usar servicios en línea, incluida la presentación electrónica, o al llamar al servicio al cliente del IRS, es posible que necesite referirse a este número.

Existen varios métodos legítimos para reducir su AGI. Reducir su AGI puede ayudar a reducir su carga fiscal o calificarlo para beneficios fiscales como créditos. Tenga en cuenta que también puede beneficiarse de otras deducciones fiscales, como la deducción fiscal por oficina en casa. Sin embargo, estos no son parte del cálculo del AGI.

El dinero que ponga en un IRA tradicional o en una cuenta de ahorros para la salud (HSA) puede reducir su AGI. Eso siempre que sus contribuciones estén dentro de los límites anuales del IRS.

Los límites de contribución se actualizan regularmente y pueden depender de factores como su edad. Al hacer un plan para reducir el AGI a través de contribuciones antes de impuestos a planes de IRA o HSA, consulte el sitio web del IRS o pregunte a su asesor financiero por los límites actuales.

Las cuentas IRA y HSA también vienen con beneficios adicionales como el crecimiento diferido de impuestos o retiros libres de impuestos para gastos médicos calificados.

Si pagaste intereses sobre préstamos estudiantiles calificados, puedes deducir hasta una cierta cantidad cada año. Este ajuste se aplica incluso si no detallas tus deducciones, ya que deduces como parte del cálculo del AGI.

Los maestros y empleados escolares elegibles pueden deducir una cantidad aprobada de gastos de aula no reembolsados. Esta deducción cubre el gasto de bolsillo en suministros de aula y puede ayudar a reducir tu AGI mientras se reconocen tus contribuciones a la educación.

Consulta el sitio web del IRS o pregunta a tu preparador de impuestos sobre la cantidad permitida actual. El software de preparación de impuestos como TurboTax considera automáticamente las asignaciones actuales al calcular tu AGI.