Millones de prestatarios de préstamos estudiantiles federales verán su deuda perdonada gravada como ingreso a partir de 2026. Aquí te mostramos cómo preparar tus finanzas ahora.
020 Creative/Getty Images
Más de 42 millones de estadounidenses tienen deudas de préstamos estudiantiles federales que ascienden a la asombrosa cifra de 1,7 billones de dólares.
Enterrado profundamente en el ambicioso "Un Gran Hermoso Proyecto de Ley" (OBBB) del presidente Donald Trump se encuentra un disposición que hace la mayoría de perdones de préstamos estudiantiles nuevamente sujetos a impuestos a partir de 2026. Esto significa que más de 12 millones de prestatarios en planes de pago basados en ingresos (IDR) comenzarán a pagar impuestos sobre su deuda perdonada.
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¿La sorpresa? La mayoría de los prestatarios no tienen idea de que esta bomba fiscal se avecina, dejándolos lamentablemente desprevenidos en una posición precaria, dicen los expertos.
La era de la pandemia Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 (ARPA) hizo que la mayoría de las condonaciones de préstamos estudiantiles federales estén libres de impuestos hasta el final de 2025. Los prestatarios con planes IDR realizan pagos reducidos, calculados en función de sus ingresos y tamaño familiar, durante 20 a 25 años, según el Departamento de Educación de EE. UU.
La mayor ventaja de los planes IDR es que si los prestatarios no han pagado completamente su préstamo al final del plazo, el saldo restante es perdonado. Hasta el final de este año, ese perdón no será gravado como ingreso.
Pero eso está a punto de cambiar. A partir del 1 de enero de 2026, el IRS impondrá impuestos a los prestatarios con planes IDR por su deuda de préstamo estudiantil federal perdonada. Esto podría resultar en una factura de impuestos inesperada de $7,000 a $12,000, dijo el experto en ayuda financiera Mark Kantrowitz le dijo a CNBC.
Los nuevos cambios fiscales están preparando a los prestatarios de IDR para una bomba fiscal que no verán venir porque el saldo perdonado podría empujarlos a una categoría impositiva más alta, dijo Jack Wang, un asesor de ayuda financiera universitaria y anfitrión del podcast Smart College Buyer.
Además, más estados podrían gravar el perdón de préstamos estudiantiles para mantenerse alineados con la política tributaria federal, sumando a su factura de impuestos estatal, señaló Wang. Actualmente, los prestatarios en cinco estados — Arkansas, Indiana, Mississippi, Carolina del Norte y Wisconsin — deben pagar impuestos sobre la renta estatal en parte del perdón de préstamos estudiantiles federales.
Veamos un ejemplo. Considera un docente que gana $50,000 al año y que recibe $40,000 en perdón de préstamos estudiantiles federales en 2026. Eso significa que su ingreso imponible total se eleva a $90,000 para el año, moviéndola de la categoría impositiva del 12% a la del 22%.
En lugar de deber aproximadamente $5,780 en impuestos federales solo por su salario, ahora debe aproximadamente $15,125 en impuestos federales sobre sus ingresos combinados, una sorpresa de impuestos de $9,345. Y si ella está en uno de los cinco estados que gravan el perdón de préstamos estudiantiles, desembolsará otros $2,000 a $4,000 en impuestos estatales sobre la renta, elevando su carga sorpresa de impuestos a más de $11,000.
Mientras tanto, algunos programas de perdón seguirán exentos de impuestos, incluidos el Perdón de Préstamos por Servicio Público (PSLF) y el Perdón de Préstamos para Maestros. Pero vale la pena señalar que muchos prestatarios que usan estos programas los combinan con planes IDR. Si muere o se vuelve completamente y permanentemente discapacitado, su deuda perdonada continuará estando exenta de impuestos federales bajo el nuevo código fiscal.
Los cambios fiscales y otras disposiciones del proyecto de ley des-emfatizan el papel del gobierno federal en ayudar a las familias a pagar la educación superior, poniendo más responsabilidad en las familias para asumir la cuenta. Esto podría significar un mayor impulso hacia los préstamos privados; sin embargo, los préstamos privados tienen reglas más estrictas de crédito y criterios financieros de suscripción y tienen menos protecciones para los prestatarios que los préstamos federales.
El mercado privado ha evolucionado para llenar algunas de estas brechas a través de ofertas de productos, pero el diálogo continúa, dijo Sara Parrish, presidenta de CampusDoor, una plataforma de originación de préstamos estudiantiles y especializados de terceros.
Además de gravar algunos perdones de préstamos estudiantiles, otras disposiciones en el proyecto de ley fiscal del presidente Trump podrían dificultar que las familias de ingresos medios y bajos paguen la universidad. Algunos de esos provisions, que entrarán en vigor el 1 de julio de 2026, incluyen:
Otra nueva arruga también podría reducir el acceso al programa PSLF. El 18 de agosto, el Departamento de Educación emitió un aviso de reglamentación que busca limitar qué empleadores califican para el PSLF. Las reglas propuestas se aplican a empleadores u organizaciones que se cree que apoyan el terrorismo, el abuso infantil, o que ayudan o instigan la discriminación o violaciones de las leyes de inmigración, dijo el Departamento de Educación. La orientación vagamente formulada significa que la administración de Trump tiene amplia discreción para decidir qué empresas deberían calificar para PSLF, potencialmente limitando las opciones de los empleados sobre dónde trabajar si quieren que se perdone su deuda de préstamos estudiantiles.
Combinados, estos cambios podrían dificultar que las familias puedan costear la educación superior, resultando en conversaciones y decisiones difíciles por delante, dijo Parrish.
“La forma en que la gente está pensando sobre la educación postsecundaria parece estar cambiando”, dijo Parrish, agregando que los estudiantes necesitan asegurarse de que los títulos que persiguen tendrán un fuerte retorno de la inversión después de graduarse. Ella aconseja a los estudiantes que completen la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA) y agoten la ayuda federal como un primer paso, así como que soliciten becas y subvenciones.
“Necesitas evaluar primero las herramientas federales y considerar los préstamos privados como financiamiento para cubrir el déficit”, dijo Parris, recomendando que los estudiantes también consideren prestamistas sin fines de lucro basados en el estado. Los prestamistas sin fines de lucro típicamente ofrecen tasas de interés competitivas, términos de préstamo más largos y opciones de pago más flexibles, dijo Parrish.
Entonces, ¿qué sucede si no puedes costear esta inesperada factura fiscal?
"El IRS no es su acreedor típico", dijo Wang. "No es como si estuvieras incumpliendo con una tarjeta de crédito. Cuando incumples con una obligación tributaria, el IRS tiene muchas más herramientas que otros prestamistas."
Por ejemplo, el IRS puede embargar su salario y retener dinero de su reembolso de impuestos para cobrar lo que le debe al Tío Sam. Si el IRS embarga salarios, eso puede afectar su crédito y tener un efecto dominó en sus finanzas personales, señaló Wang.
Para aquellos que enfrentan posibles facturas de impuestos por perdón en el futuro, Wang sugiere reestructurar sus finanzas ahora para prepararse. Aquí hay algunos consejos para ayudar.
Con la Reserva Federal estimando que 40% de las familias no pueden cubrir un gasto de emergencia de $400prepararse para una posible factura de impuestos que sume miles de dólares será una tarea difícil, especialmente para las familias de ingresos bajos y medios. Por eso, ahora es el momento de comenzar a ahorrar y prepararse, dijo Wang.
